Migrazione da revio o Revi PS a pruvia
Stato: · fastview ag, Suhr
Responsabilità tecnica: Marco Zanetti e Reto Ackermann, fiduciari e periti revisori, fastview ag
Chi finora ha documentato la revisione con revio può importare in pruvia l’esportazione del dossier di un esercizio in formato PDF. Chi ha lavorato con Revi PS o con un altro programma crea i mandati tramite il registro di commercio, registra gli esercizi pregressi con giudizio e data della relazione e importa il bilancio di verifica dell’anno precedente. Questa pagina descrive entrambe le vie, cosa deve verificare Lei stesso in seguito e quanto costa pruvia.
Da revio
Importare l’esportazione del dossier di un esercizio (PDF): pianificazione, SCI, controlli, procedure di revisione con visto, note e allegati.
Via 2Da Revi PS o da un altro programma
Riprendere i mandati secondo il registro di commercio, archiviare gli esercizi pregressi con il dossier, importare l’anno precedente, revisionare il nuovo esercizio in pruvia.
In sintesi: migrazione da revio
- Viene importata l’esportazione completa del dossier di un esercizio in formato PDF.
- pruvia legge il testo del file nel Suo browser, senza IA.
- Lei sceglie quali ambiti riprendere; la ripresa scrive nel dossier scelto.
- Le voci di elenco e i testi ripresi (procedure, controlli, rischi, sistemi IT, punti in sospeso, punti del colloquio finale, note SCI, valutazioni, derivazione della significatività, team di revisione) portano il contrassegno «revio»; dati di base, tipo di revisione, rischio e approccio di revisione per area nonché allegati non lo portano. Una nuova ripresa sostituisce le voci contrassegnate invece di duplicarle.
- Gli esercizi revisionati interamente nel sistema precedente li contrassegna in blocco come anno di transizione.
Da revio: quale file Le serve
pruvia si aspetta l’esportazione completa del dossier di un esercizio in formato PDF, cioè la documentazione complessiva con tutti i capitoli (p. es. basi del mandato, valutazione dei rischi, SCI, revisione della chiusura, note, indice degli allegati). pruvia riconosce il file dall’intestazione con ditta, sede e anno nonché dai codici di sezione. Se questa struttura manca, pruvia segnala «Nessun dossier revio riconosciuto» e non riprende nulla.
Non sono adatti la relazione di revisione, la relazione completa al consiglio d’amministrazione e le singole carte di lavoro. Come si crea l’esportazione nel sistema precedente lo trova nella relativa documentazione.
Cosa riprende pruvia dal dossier revio
Prima della ripresa pruvia mostra per ogni ambito quante voci sono state riconosciute nel file. Ogni ambito può essere selezionato o deselezionato singolarmente.
Dati di base e tipo di revisione
Ditta, sede e giorno di chiusura del bilancio. L’importazione imposta il tipo di revisione su «revisione ordinaria» – lo verifichi.
Bilancio di verifica dell’esercizio e dell’anno precedente
Dal conto annuale strutturato nell’esportazione, per voce (non per conto). Le voci vengono attribuite al piano dei conti in base alla loro denominazione; l’attribuzione la verifica nell’importazione dati.
Conoscenza dell’attività
Attività principale, struttura giuridica, rapporti di proprietà, revisioni precedenti e team di revisione. Vengono compilati solo i campi vuoti; i testi sono contrassegnati come bozza.
Significatività, rischi, approccio di revisione
La significatività come valore manuale con derivazione documentata (base, aliquota, tolleranza, soglia delle anomalie chiaramente irrilevanti), rischio e approccio di revisione per area di revisione nonché il registro dei rischi.
Atti fraudolenti
I testi di valutazione sulla realizzazione dei ricavi e sulla manipolazione del risultato nonché gli indicatori di rischio. La presunzione la valuta Lei stesso.
Questionario SCI e controlli IT
Domande e risposte per processo, inclusi i controlli generali IT, come nota alla componente SCI corrispondente.
Controlli chiave
Nell’inventario dei controlli con natura, tipo, frequenza, responsabili, documentazione, sistema IT e rischio. La verifica dell’impostazione e dell’efficacia restano aperte.
Panorama IT
Sistemi e applicazioni per processo contabile nell’ambiente IT (ISA-CH 315). Rilevanza per la revisione ed esternalizzazioni le conferma Lei.
Procedure di revisione
Con visto e data come procedure proprie (la valutazione viene impostata su «in ordine» ed è da verificare) nell’area di revisione attribuita, con la numerazione del sistema precedente. Inoltre carte di lavoro come accettazione del mandato, conferme esterne, inventario ed eventi successivi al giorno di chiusura del bilancio nonché la valutazione conclusiva per campo di revisione.
Concludere le aree (facoltativo)
Disattivato per impostazione predefinita. Se selezionato, pruvia conclude solo le aree di revisione le cui procedure riprese sono tutte vistate – pensato per un esercizio già concluso.
Note
Come punti in sospeso o come punti del colloquio finale, con priorità, sigla e data originaria.
Allegati
Solo i file incorporati nel PDF, e precisamente nell’area di revisione attribuita, se l’indice degli allegati indica un’attribuzione; altrimenti senza area. Il protocollo indica quanti degli allegati elencati nell’indice mancano nell’esportazione.
Dopo la ripresa pruvia mostra un protocollo con il numero per ambito e con avvertenze, per esempio su campi di revisione senza area di revisione corrispondente o su poste passive negative che pruvia riclassifica nell’attivo.
Cosa fa Lei stesso
- Verificare il bilancio di verifica: l’attribuzione delle voci la controlla nell’importazione dati. I dettagli dei conti dei campi di revisione si trovano nelle procedure riprese, non nel bilancio di verifica. Per l’esercizio successivo importa il bilancio di verifica del cliente come di consueto.
- Controllare tipo di revisione e giorno di chiusura, soprattutto in caso di revisione limitata.
- Controlli: la verifica dell’impostazione e dell’efficacia non fanno parte della ripresa.
- Procedure: le procedure riprese restano procedure proprie e non vengono mappate sul programma di revisione di pruvia. I visti appaiono come sigle del sistema precedente.
- Allegati non incorporati nel PDF: li archivia separatamente.
- Relazione di revisione dell’esercizio pregresso: non viene ripresa. Può archiviarla come file insieme al resto del dossier presso l’esercizio pregresso.
La ripresa sovrascrive i valori esistenti del dossier scelto in dati di base (incl. tipo di revisione), importazione dati (bilancio di verifica), pianificazione (significatività, rischio e approccio di revisione per area, testi sugli atti fraudolenti), SCI (osservazione, note) e il testo di analisi per area di revisione. Riprenda quindi il dossier preferibilmente in un dossier in cui non si è ancora lavorato.
Riprendere il dossier revio: passo per passo
- Preparare mandato e dossier. Crei il mandato in pruvia, se non esiste ancora, e scelga il dossier dell’esercizio documentato nel dossier revio.
- Aprire la ripresa. Nei dati di base del mandato trova, nella scheda «Esercizi pregressi & documentazione», il pulsante «Riprendere l’esportazione del dossier …».
- Scegliere il PDF. pruvia legge il file pagina per pagina nel browser e mostra ditta, sede, esercizio, giorno di chiusura, numero di pagine e team di revisione. Se anno o ditta differiscono dal dossier scelto, pruvia lo segnala.
- Scegliere gli ambiti e confermare. Vede per ogni ambito il numero di voci riconosciute, deseleziona ciò che non Le serve e conferma la ripresa nel dossier indicato.
- Leggere e controllare il protocollo. Verifichi poi importazione dati, pianificazione, SCI, aree di revisione e punti in sospeso. Le voci di elenco e i testi ripresi portano il contrassegno «revio».
- Contrassegnare gli anni più vecchi. Per gli anni revisionati interamente nel sistema precedente usi «Registrare anno di transizione» (vedi sotto).
Passaggio da Revi PS
Per Revi PS in pruvia non esiste una ripresa specifica del dossier di revisione. Il passaggio avviene tramite i moduli che pruvia mette a disposizione per ogni cambio di software; valgono allo stesso modo per altri programmi. Il dossier precedente resta conservato come file presso l’esercizio pregresso.
- Riprendere i mandati secondo il registro di commercio. Nella pagina «Mandati & responsabilità», «Riprendere mandati secondo RC» cerca nel FUSC il nome della Sua impresa di revisione (con IDI registrato, in base all’IDI) e verifica per ogni ditta tramite Zefix se vi è iscritta come ufficio di revisione. Le ditte scelte vengono create da pruvia come mandati. I singoli mandati li registra tramite la ricerca di ditte nel registro di commercio.
- Contrassegnare gli anni revisionati nel sistema precedente. «Registrare anno di transizione» contrassegna per un esercizio tutti i mandati con dossier vuoto, in blocco, come revisionati nel sistema precedente, ciascuno con giudizio e data della relazione (vedi anno di transizione).
- Archiviare il dossier. Nei dati di base del mandato la scheda «Esercizi pregressi & documentazione» riporta per ogni esercizio pregresso giudizio, data della relazione e giorno di chiusura del bilancio. Lì archivia il dossier di revisione archiviato come file (PDF, ZIP, Excel, fino a 50 MB per file) e registra da quale esercizio è ufficio di revisione.
- Registrare l’anno precedente. Per il primo anno in pruvia importa separatamente il bilancio di verifica dell’anno precedente come Excel, CSV o PDF; non appena il suo bilancio quadra, serve come cifra di confronto. Il conto annuale dell’anno precedente con la relazione dell’ufficio di revisione lo carica come PDF, per la riconciliazione del bilancio di apertura.
- Revisionare il nuovo esercizio in pruvia. Con l’importazione del bilancio di verifica dell’esercizio nascono leadsheet e programma di revisione per area di revisione; pianificazione, SCI e procedure di revisione li documenta da questo esercizio in pruvia.
Da Revi PS pruvia non importa né pianificazione né procedure di revisione o documentazione SCI. Ciò che è documentato nel sistema precedente resta lì, ovvero rimane tracciabile come file archiviato presso l’esercizio pregresso. Come esportare i dati dal sistema precedente lo trova nella relativa documentazione. Di più sul primo anno e sulla prima revisione: Anno di transizione ed esercizi pregressi nel cambio di software.
Anni revisionati nel sistema precedente: anno di transizione
Sotto «Mandati & responsabilità», «Registrare anno di transizione …» contrassegna in un solo passo tutti i mandati il cui dossier è vuoto per un esercizio scelto (nessuna importazione, nessuna area di revisione, nessuna relazione) come revisionati nel sistema precedente. Per ogni mandato registra il giudizio di revisione (positiva, con rilievi, negativa, impossibilità) e la data della relazione; una data può essere impostata contemporaneamente per tutte le righe senza data.
La panoramica dei mandati mostra poi «Concluso · sistema precedente», il giudizio e il termine dell’AG in base alla data della relazione. Il dossier di revisione archiviato, file qualsiasi come PDF, ZIP o Excel, lo archivia per mandato e anno nella scheda «Esercizi pregressi & documentazione». Di più al riguardo, anche sul primo anno in pruvia e sulla prima revisione: Anno di transizione ed esercizi pregressi nel cambio di software.
Prezzo
Ogni ulteriore mandato di revisione costa meno, quanti più mandati gestisce. Esempi all’anno, IVA esclusa:
- 20 mandati di revisioneCHF 2'100
- 50 mandati di revisioneCHF 3'775
- 100 mandati di revisioneCHF 6'375
- 200 mandati di revisioneCHF 11'375
Ordinazione a passi di 5, quantità minima 10 mandati di revisione, acquisto su fattura (pagabile entro 30 giorni). Oltre i 1000 mandati di revisione pruvia prepara un’offerta individuale. La ripresa del dossier fa parte del software e non è una voce separata del listino prezzi. Calcolare il prezzo per il Suo numero di mandati.
Domande frequenti
Posso passare da Revi PS a pruvia?
Sì. Non esiste una ripresa specifica del dossier di revisione da Revi PS. Lei riprende i mandati secondo il registro di commercio, contrassegna gli anni revisionati nel sistema precedente come anno di transizione con giudizio e data della relazione, archivia il dossier precedente come file presso l’esercizio pregresso e importa il bilancio di verifica dell’anno precedente. Il nuovo esercizio lo revisiona in pruvia.
Come arrivano i miei mandati in pruvia?
«Riprendere mandati secondo RC» cerca nel FUSC il nome della Sua impresa di revisione e verifica per ogni ditta tramite Zefix se è iscritta come ufficio di revisione; le ditte scelte vengono create da pruvia come mandati. Da un dossier revio pruvia riprende inoltre ditta, sede e giorno di chiusura del bilancio.
Posso continuare a usare i miei dossier revio?
Sì. pruvia importa l’esportazione completa del dossier di un esercizio in formato PDF nel dossier di quell’anno: pianificazione, SCI, controlli, procedure di revisione con visto e data, note e allegati incorporati. Inoltre può archiviare il dossier originale come file presso l’esercizio pregresso del mandato.
Quanto costa la migrazione?
Per la ripresa del dossier non c’è una voce separata nel listino prezzi; fa parte di pruvia. La licenza di base costa CHF 1'500 all’anno con 10 mandati di revisione inclusi, gli ulteriori mandati di revisione vengono fatturati con un prezzo per mandato decrescente (p. es. 50 mandati di revisione CHF 3'775 all’anno, IVA esclusa).
Quanto dura la ripresa?
La lettura avviene nel browser pagina per pagina; la durata dipende dalle dimensioni del PDF, pruvia mostra l’avanzamento. Il lavoro vero e proprio sta nel controllo successivo, soprattutto dell’attribuzione del bilancio di verifica e delle aree di revisione. Quanto tempo serve dipende dal mandato.
Cosa succede con le revisioni in corso?
Ha due vie: concludere la revisione nel sistema precedente e contrassegnare l’anno in pruvia come anno di transizione, oppure riprendere l’esportazione del dossier dell’esercizio in corso nel dossier e proseguire il lavoro in pruvia. Le procedure riprese mantengono visto e data, la loro valutazione viene impostata su «in ordine» ed è da verificare; la verifica dell’impostazione e dell’efficacia dei controlli vanno poi documentate in pruvia.
Come gestisco gli anni revisionati nel sistema precedente?
Con «Registrare anno di transizione» contrassegna per un esercizio tutti i mandati con dossier vuoto, in blocco, come revisionati nel sistema precedente, ciascuno con giudizio e data della relazione. La panoramica dei mandati mostra questi anni come «Concluso · sistema precedente» e calcola il termine dell’AG dalla data della relazione.
I saldi dei conti vengono ripresi?
pruvia costruisce il bilancio di verifica per l’esercizio e l’anno precedente dal conto annuale strutturato nell’esportazione, cioè per voce. I dettagli dei conti dei campi di revisione si trovano nelle procedure di revisione riprese. Per l’esercizio successivo importa il bilancio di verifica del cliente come di consueto.
Posso ripetere la ripresa?
Sì. Una nuova ripresa sostituisce le procedure, i controlli, i rischi, i sistemi IT, i punti in sospeso e i punti del colloquio finale ripresi in precedenza con il contrassegno «revio», invece di duplicarli. Bilancio di verifica e significatività vengono impostati di nuovo.
Dove vengono salvati i dati?
pruvia è gestito su server in Svizzera. Il PDF viene letto nel browser, senza IA; vengono salvati i contenuti ripresi e, se scelto, gli allegati incorporati. I dettagli si trovano nella dichiarazione sulla protezione dei dati.
Provare pruvia
La visita del sistema mostra pruvia con dati di esempio, senza registrazione. Per domande sulla migrazione da revio, Revi PS o da un altro programma fissi una demo online o ci scriva.